| 审计时间2013年1月至2022年9月。审计内容：（一）贯彻落实国家大政方针政策以及上级政策文件情况（包括发展思路、工作目标、主要措施和实施效果）；（二）遵守有关经济法律法规、贯彻执行党和国家有关经济工作的方针政策和决策部署情况（主要是与本单位、本行业相关方针政策的贯彻落实和决策部署情况）；（三）本单位预算执行和其他财政收支的真实性、合法性和效益性情况； （四）重要投资项目的建设和管理情况；（五）重要经济事项管理制度的建立和执行情况；（六）制定和执行重大经济决策情况； （七）与本人履行经济责任有关的管理、决策等活动的经济效益、社会效益和环境效益情况；（八）本人遵守廉洁从政规定情况等。（九）需要说明的其他情况：主要包括任职期间接受外部检查及整改情况；未决诉讼、索赔、经济担保等重大遗留问题、重大经济事项及本人履行经济责任的影响等。 重点内容：紧紧围绕领导干部遵守廉洁从政规定等情况开展专项经济责任审计工作，重点审计单位开展药品、设备、耗材、基建（已纳入市政府审计的项目除外）、房屋修缮、物资、信息、后勤服务等采购行为（以下统称采购行为）以及财政财务收支、重大经济决策、资产使用管理等情况。具体要求如下：一是财务收支情况审计。二是审计被审计单位采购行为的合法性。三是审计落实“三重一大”制度执行情况和重大经济决策情况。四是审计大型医疗设备的招标采购情况。对单件设备或批量采购50万元以上，医疗设备的申购审批论证程序、效益分析、采购询价、合同验收和设备合同档案管理等情况进行审计。五是被审计单位耗材审计。对被审计单位采购金额排名第一位的医用耗材进行审计。在被审计单位提供的专科耗材使用情况明细表（包括介入、骨科、手术室和血液透析等耗材）中抽取两种专科耗材进行审计，同时审计采购金额排前十位的目录外耗材采购（包括检验试剂和高值医用耗材）的申购审批论证程序、物价收费、询价采购和效益使用分析情况。六是对自筹资金建设工程项目，自建工程追加工程量部分的依据进行审计，对未纳入政府招标采购的零星工程的自行采购流程、施工、验收、预结算情况进行审计及绩效情况。七是后勤服务项目审计。八是信息工程（包括硬件、软件建设）审计。 | 1 | 项 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所 | 107,900.00 |
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