我院拟委托一名供应商提供第三方内控评估和内控评价服务，现将采购事宜公告如下，欢迎具有相关资质的单位递交采购文件。

一、资质要求

在中华人民共和国境内注册，能够独立承担民事责任，具有工商部门核发的营业执照。

二、采购要求

审计需求1：对我院计划财务处两位同志履职情况专项审计

1.审计年限：我院两位同志任计划财务处副处长期间（2021年3月—2026年8月）。2、审计的主要内容：我院两位同志任计划财务处副处长期间贯彻执行国家和上级财经法规政策情况，财务收支管理、预算管理、国有资产管理、重大经济事项决策与执行、财务会计内部控制管理的健全有效等相关情况。

（二）审计需求2:2026年度医院经济活动风险评估

1.审计年限：2026年度。

2.审计的内容：2026年度经济活动风险评估。

风险评估应覆盖医院全部经济活动，分为两个层面：

（1）单位层面（重点）：

1.内部控制组织架构是否健全

2.经济决策机制是否科学（如“三重一大”集体决策）

3.关键岗位设置与人员配置是否合规

4.财务与业务信息系统是否安全可控

（2）业务层面（重点）：

1.评估预算管理、收支管理、采购管理、资产管理、基建项目管理、合同管理、医保基金管理、科研经费管理、对外投资与合作办医等各方面的风险及防控。2、其他情况。

（三）审计需求3:2026年度内部控制评价

1.审计年限：2026年度

2.审计的内容：2026年度内部控制评价。

3.2026年度内部控制评价的主要内容：根据《财政部关于印发行政事业单位内部控制评价办法的通知》（财会〔2025〕24号）、《福建省财政厅、福建省卫健委、福建省医保局关于进一步做好公立医院内部控制建设工作的通知》（闽财会〔2025〕8号）等相关规定，2026年度内部控制评价的主要内容为：（1）组织层面内部控制情况。包括议事决策机制、规范权力运行情况、内部控制组织架构设置及运行情况、会计核算和财务报告情况、内部控制信息系统建立与实施情况，以及其他补充情况；（2）业务层面内部控制情况。包括预算、收支、政府采购、资产、建设项目、合同、医疗、教学、科研等各类经济活动，以及单位根据各自职能职责、业务特点 设置的相关业务活动内部控制制度、流程的建立与实施情况；（3）内部监督情况。包括内部监督制度建立和实施情况。

二、对承接以上3个审计任务的会计师事务所资质及相关条件、要求：

（一）具有有效期内的营业执照（三证合一）及省级及以上财政部门颁发的有效《会计师事务所执业证书》，提供复印件。

（二）单位负责人为同一人或存在直接管理或控股关系的不同供应商，不得同时参加本次采购相关活动。

（三）本项目对投标人基本资格要求：1、符合《中华人民共和国政府采购法》第二十二条的规定；2、近三年内供应商未被“信用中国”网站(

（四）特定资格条件： 投标人若为分支机构（分所/分公司），须同时满足以下要求：1、 提供其所属总所（总公司）针对本项目出具的唯一书面授权书原件；2、授权书须明确载明：总所（总公司）承诺对分所在本项目中的执业行为、审计质量及法律后果承担全部连带责任；3、提供总所（总公司）及分支机构的营业执照副本复印件、执业证书复印件，均加盖投标人公章。4、分支机构投标的，其总所（总公司）还须同步出具无重大违法记录声明（重大违法记录指因违法经营受到刑事处罚或责令停产停业、吊销许可证或执照、较大数额罚款（200万元以上）等行政处罚）。5、报告出具要求：中标后出具的审计报告，应以总所（总公司）名义出具，并加盖总所（总公司）公章及注册会计师印章。如确需以分所（分公司）名义出具，须在审计报告正文显著位置加注说明，载明该报告经总所（总公司）书面授权（附授权文号），由分所（分公司）执行并出具，总所（总公司）对报告内容承担全部法律责任。

三、审计时限及人员、报告要求：

（一）审计工作时限：30个工作日（含出具3个1式5份的独立审计报告在内，即我院计划财务处两位同志履职情况专项审计报告、2026年度医院经济活动风险评估、2026年度内部控制评价），具体入场时间由双方商定。（二）审计工作其他要求：投标人按审计时间进度和审计内容制定审计计划，并在规定时限内向采购人出具一式五份审计报告。（三）审计小组人员要求：具体人员名单以书面表单形式明确，不少于5人，应具有一定工作经验，其中注册会计师不得少于2人，项目负责人、主审必须是注册会计师，其余人员应具有会计师、审计师等相关专业中级职称，并提供相关执业或资格证书、劳动关系证明。以上配备人员应具有良好的职业道德，工作认真负责，客观公正。

（四）投标人审计人员一经指派，不得随意变动。如遇特殊原因确需变动，必须先征得采购人同意。投标人所提供的专业人员在服务期内，若发现不能胜任工作、违反采购人要求遵守的工作纪律等情况，采购人有权要求中标人调换相关专业人员。

（五）投标人对审计过程中知悉的商业秘密负有保密责任，除法律法规另有规定外，未经采购人同意，投标人不得将被审计单位提供的资料泄露给采购人之外的第三人。

（六）其他要求

1.投标人代表及法定代表人的有效身份证复印件。2、法定代表人授权委托书原件(投标人代表是法定代表人的无需提供)。3、报价书一式三份（报价应包含我院计划财务处两位同志履职情况专项审计报告、2026年度医院经济活动风险评估报告、2026年度内部控制评价报告等3个审计服务所有费用）。

备注：以上原件、复印件均需加盖投标人公章，材料用信封密封，封口盖投标人公章。

本项目总报价不得超过80000元，且报价含运费、税费等一切费用，否则为无效报价。

本项目实行一次性报价，经资格审核后，满足询价采购公告要求，经评审报价最低的为成交供应商。

为了营造良好的投标环境，防止围标串标，报价材料需提供股权关系情况说明。如虚假应标将两年内不得参与我院采购项目。

三、费用结算

所有审计服务完成后，审计报告经院方验收无误后，供应商开具相应正式发票交予院方，院方在收到相应材料后30个工作日内以对公转账的形式支付全部款项。

四、供应商应提供的资料（按顺序装订，一式一份，加盖公章）

1.报价单（自拟）；

2.代表人及法定代表人的有效身份证复印件；

3.法定代表人授权委托书原件(代表是法定代表人的无需提供);

4.营业执照复印件；

5.股权关系情况说明；

6.提供能满足本项目要求的承诺函；

供应商递交采购材料不齐全或不符合要求，视为无效报价。

五、文件递交时间、地点。

2026年8月25日-2026年8月27日上午08:30-11:30，下午14:30-17:00（周末及法定节假日除外）。

将纸质采购材料装订密封后递交至福建省福州市台江区八一七中路602号省人民医院6号楼二层后勤处办公室。

六、联系人：廖先生 0591-83947229

七、本公告同时在福建中医药大学附属人民医院院内、院外网上发布。

福建中医药大学附属人民医院

2026年8月24日